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Como organizar o seu fluxo de caixa?

Seja qual for o seu negócio, planejar um fluxo de caixa é essencial. Com ele, você entende melhor as finanças e os valores que influenciam na saúde financeira da sua empresa.

Por Time Juno
Fluxo de caixa imagem descritiva
Tempo de leitura: 4 minutos

Para escutar este conteúdo na íntegra você só precisa dar o play! 😉
Seja qual for o tamanho ou segmento de um negócio, se o gestor olhar apenas para o dinheiro proveniente de vendas, pode acabar tendo uma visão equivocada sobre a real situação financeira da empresa. Isso porque picos de venda podem passar a impressão de que existe verba sobrando para investimentos. Mas na realidade, sem ter uma visão de gastos futuros da empresa, fica difícil visualizar como anda a saúde financeira do negócio.

Para que isso não aconteça, é preciso entender o que é fluxo de caixa e como ele pode ajudar no controle e na organização financeira de seu negócio. Confira as dicas que separamos sobre como estruturar o fluxo de caixa da sua empresa!

O que é o fluxo de caixa?

Para um negócio, fluxo de caixa é o movimento de entradas e saídas de dinheiro do caixa, ou seja, todos os pagamentos e recebimentos realizados pela empresa.

Para manter um bom controle de fluxo de caixa, é preciso contar com registros detalhados de ganhos e gastos. Esses registros permitem estipular uma média de qual será o valor que sua empresa vai receber ou precisa pagar em um determinado período de tempo.

Com esse planejamento bem definido, é possível tomar decisões mais assertivas para o seu negócio, estipular objetivos, renegociar contas ou investir em equipamentos e serviços, sem receio de não ter caixa para realizar os pagamentos.

Como fazer um fluxo de caixa para o seu negócio?

Saiba quanto dinheiro a empresa tem

O primeiro passo é identificar o seu saldo inicial, ou seja, o valor disponível no caixa da empresa atualmente. Esse saldo não deve considerar valores a receber ou entradas futuras, somente o dinheiro que está na conta naquele momento.

Essa dica é importante para a saúde financeira do seu negócio, pois contar com saldos a receber é uma movimentação perigosa e pode acarretar prejuízos para sua empresa por conta do alto nível de inadimplência que muitos negócios sofrem. O cenário ideal é contar apenas com valores que já foram recebidos para evitar furos no orçamento.

Crie uma planilha de registros

Um bom controle financeiro sempre possui uma planilha detalhada, que deve conter todos os registros financeiros da sua empresa.

Nesse documento (que pode ser criado a partir esse modelo do SEBRAE), você deve indicar o saldo inicial, as entradas e saídas em um dia. No dia seguinte, em uma nova aba, você começará a fazer seu fluxo de caixa.

A partir do saldo inicial, diminua as despesas (saídas) das receitas (entradas), para obter o saldo operacional, que será somado ao inicial e definirá o saldo acumulado, ou seja, o valor que a sua empresa está faturando no momento.

Faça projeções realistas

Depois de identificar esses primeiros valores, faça uma projeção do saldo para os dias que estão por vir no calendário. O ideal é fazer essa projeção para, no mínimo 3 meses, considerando custos fixos (aluguel, salários, fornecedores e gastos administrativos, etc.) e uma estimativa do dinheiro que poderá receber por suas vendas.

Para cada dia, faça os registros do saldo inicial (valor em caixa naquela data), entradas, saídas, saldo operacional (a diferença entre as entradas e saídas) e saldo final (o resultado do saldo inicial somado ao operacional), como na primeira vez.

No final, você terá uma média de quanto sua empresa vai gastar ou receber durante esse período e como você pode aplicar o seu dinheiro.

Mantenha seu fluxo atualizado

Com as projeções completas, você pode atualizar as linhas da planilha correspondentes aos dias ou meses que se passaram.

Faça a atualização com o saldo efetivo, identificando possíveis mudanças,  tomando cuidado para que esse valor não mude o resultado final da sua projeção e você possa comparar o saldo acumulado com o que foi estipulado na planilha.

Dicas para cuidar bem do seu caixa

Agora que já mostramos o que você precisa fazer para criar o seu fluxo de caixa, confira nossas dicas para melhorar esse controle, entender as finanças da empresa e adequar os gastos do seu negócio ao dinheiro que você recebe.

Identifique corretamente todos os valores

Registre cada entrada e saída prevista no seu orçamento. Anote a origem e o destino dessas despesas: para quem está sendo enviado o dinheiro, a distinção entre formas de pagamento (dinheiro, cheque, cartões), impostos, contas, gastos com marketing e outras transações. Isso vai manter você no controle de cada centavo.

Use períodos de controle combinados

O acompanhamento diário do fluxo de caixa traz um controle mais rigoroso. Assim erros ou furos no orçamento podem ser rapidamente identificados.

O acompanhamento mensal, por outro lado, fornece uma visão mais ampla. O ideal é combinar ambos para que você possa entender melhor o que está acontecendo com o dinheiro do seu negócio.

Dê atenção ao ciclo financeiro

Ciclo financeiro (ou ciclo de caixa) é o período entre o pagamento aos fornecedores e recebimento das vendas. Em geral, ele dura 15 dias e, nesse tempo, a empresa precisa bancar as faturas ou serviços sem o subsídio dos fornecedores.

Ou seja: será necessário um capital de giro, calculado a partir de faturamento anual, para que as finanças não entrem em colapso e a empresa possa continuar funcionando.

Cuide da inadimplência

Calcular a taxa de inadimplência do seu negócio ajuda você a entender por que os clientes costumam atrasar títulos e qual o percentual disso. Na hora de planejar um investimento e consultar o seu saldo, aplicar essa taxa  mostra se o dinheiro em caixa é suficiente para cobrir os custos fixos, os encargos desses atrasos e gastos extras que você precisa fazer.

Leia também: Conheça as 9 principais causas de inadimplência no Brasil

Analise bem seus extratos

Dar atenção aos extratos bancários é muito importante para que você não contabilize cheques devolvidos, pagamentos não realizados e outros valores de saída como dinheiro em caixa. Lembre-se que erros como estes podem resultar em um furo no seu orçamento.

O resultado não é totalmente preciso, porque as projeções de vendas devem ser levadas em consideração. Elas podem mudar e compor um resultado diferente do seu plano. O importante é criar um quadro bastante realista.

Tente minimizar os erros, calculando bem as entradas e saídas de dinheiro.

Com um fluxo de caixa bem estruturado, você poderá identificar problemas facilmente. Então, basta usar as informações para alterar contratos, negociar compras, cuidar bem dos investimentos e criar todas as chances para a sua empresa se dar bem no mercado!


Com os extratos que a Juno disponibiliza, você consegue acompanhar o seu saldo disponível e os valores a receber, direto na plataforma. Assim fica fácil fazer o controle do seu fluxo de caixa 😉